文/陳敏莉
在《基督徒理財系列 12》「釐清價值觀，勇敢做夢」中，我們談到「釐清價值勇於夢想」的重要，因為「價值觀」反映我們想成為什麼樣的人？過什麼樣的人生？「夢想」可以引領我們的眼光不只關注現在想過什麼樣的生活，還能促使我們願意調整自己、跨出舒適圈，讓生命與身量不斷成長。但是，夢想要如何實現？如何將夢想化為具體目標？如何運用現有資源去達成？則是本期想跟大家探討的題目。
理財規劃有如導航規劃
理財規劃就像大家現在使用GPS導航器一樣，若要運用衛星定位劃出路徑帶領我們去任何我們想去的地方，第一步必須先輸入兩項資料：一個是「目的地」(理財目標)、一個是「出發地」(盤點既有資源)。輸入以上兩項資料後，再按自己當時的條件選擇「走路」、「搭乘大眾運輸工具」、或是「開車」前往。若是選「開車」還可以指定條件，是否要避開會收費的高速公路，或是挑選最快的捷徑，還是選擇最佳路徑。把這些條件全部輸入後，導航App才會透過精密運算完成路徑規劃。
管理人生、管理財務也是如此！人生如果欠缺方向，或是方向錯誤，匆促上路，只顧著不斷加速前進，最終恐怕只是浪費生命。「金錢」是幫助我們達成人生目標的重要資源之一，但是如果把「累積財富」當成人生主要目標，就好像把「累積里程數」當作旅遊的目的地，同樣荒謬。 因此，在做任何理財決策之前，甚至在花錢之前，要先搞清楚自己的人生方向要去哪裡？接著，檢視目前的前進方向是否正確、距離還差多遠、工具是否適當？最後再看路線是否需要調整？
退休案例分享
在此跟大家分享一個實際案例。曾有一位弟兄找我做財務諮詢，因為他個人想要退休，但是太太認為他才55歲就退休，是否太早？擔心他的積蓄不足以養老，因此希望他繼續工作、不贊成他提早申請退休。做為一個基督徒，我們當然要把「退休」這件人生重要決定放在禱告中，尋求神的心意。不過，作為神金錢的好管家，在禱告尋求神心意的同時，可以用理財規劃的觀念和步驟，將財務目標(退休)和財務資源(退休準備金)具體量化，做財務試算，一方面幫助夫妻用理性、有依據的方式進行溝通，不僅分享彼此的夢想，同時可以有效降低配偶的不安全感，讓自己在實現退休夢想的同時，不致造成家人財務重擔與心理壓力。另一方面也能對未來的退休資產、生活預算有更明確的掌握與管理，不論是養活自己、照顧家庭或是持續慈惠奉獻，都能井然有序，真正成為神「忠心」的好管家。
這位弟兄在完成家庭財務試算後，發現按著他預設的退休生活型態，結合勞保退休金、勞工退休金、以及他個人長期存下來的退休準備金，將可因應未來退休生活花費。有了完整的財務試算，再和妻子討論，這位弟兄如願提前離開職場，儘管家中孩子還在唸大學，但是，因為積蓄足以支應，這位爸爸最終得到全家的支持，在符合請領勞保減額年金條件後，隔一年申請退休。
接下來，我就借用這個退休實例(但調整數據)用以說明如何設定財務目標、以及如何進行退休財務試算：
步驟1 釐清價值觀：為什麼想要現在退休？
● 希望趁著仍有體力，及早開始服事主，也開始過均衡健康的生活。
步驟2 勾勒夢想：對於退休生活有何期待？
● 希望可以有充分的時間在教會當志工。
● 透過上圖書館和上課，吸收各樣新知與生活常識。
● 鍛鍊身體，追求健康。
步驟3 量化財務目標：退休生活的財務需求多大？
● 假設退休前半期，房貸均已繳清，同時身體健康，每月有平均2萬元生活費。
● 假設退休後半期，需要安養照護(養護機構或請外勞)，每月平均準備3萬元支用。綜合退休期間平均每月2萬5千元(現值)，依此試算55歲到85歲，退休30年的所有生活花費，假設通貨膨脹與退休資產報酬率剛好相抵，一共需準備退休金900萬。
步驟4 盤點財務現況：目前有哪些退休金來源？
● 勞保退休金：按正常年金可月領19,530元退休金。(累積勞保投保年資30年，最高60個月投保薪資42,000元。詳細試算可至勞保局官網進行。)
如果在年滿55歲當月馬上退休，因比法定退休年齡提早5年退休，每月年金須減額20%，月退休金將降為15,624元。只要晚一個月申請退休，月退休金則只減額16%，每月退休金將可領16,405元。
● 勞工退休金：憑勞動卡或上網查詢，約可領回整筆勞退新制退休金70萬(註：因新制年資未滿15年，只能請領一次退休金)。
● 自有資產盤點：扣除預留之子女大學教育費，另有存款/基金/股票約380萬
步驟5 擬定行動方案：決定退休時間和退休金管理策略
(1) 如果馬上退休
將現有流動性資產加上勞退一次請領退休金，共約450萬元重新做資產配置，分配於活儲、定存、配息型債券型基金、穩定配發現金股利的股票或年金保險，以創造穩定現金流。如果投資組合年平均報酬率可達3%，合併勞保、勞退退休金，約當每月可有2萬7千元。 退休前期健康時，預估使用2萬元生活費，每月尚有結餘可以儲蓄，以補貼退休後期，需要安養照護費用的不足與通貨膨脹的影響，但是安養費用如果提早發生是最大風險，仍需注意個人身體健康與安全。
(2) 如果延後退休
延後退休時間，因年資拉長，可以增加退休金金額，調整項當中的減額給付也會下降，甚至如果延到超過法定退休年齡再申請退休，每年開始增加展延年金4%，最多20%，與年資效果相乘可享有更高月退休金，會讓退休資金更安全。
經過以上財務評估與規劃流程，不僅自己對退休計劃更有掌握，夫妻也能按著實際的數據進行理性對話。最終無論是選擇馬上退休或是延後退休，因為夫妻經過充份討論，考慮到家庭財務安全，再加上共同禱告、尋求，退休行動方案更能獲得全家支持。
哥林多前書十四章40節說：「凡事都要規規矩矩的按著次序行。」路加福音十四章28節也寫道：「你們那一個要蓋一座樓，不先坐下算計花費，能蓋成不能呢？」上帝是有次序的神，當我們想蓋的樓愈高，就愈需要縝密的規劃。進行財務規劃並非代表不倚靠神。一邊做財務規劃，同時保持在規劃過程中與主對話，尋求主心意與回應，才是兼有忠心、良善、又有見識的好管家。
原文發表於：期刊 – 2018靈糧季刊第二季